Aluevaltuusto
Pöytäkirja 09.12.2024/Pykälä 70

Neljännesvuosikatsaus Q3 - 2024

Aluehallitus 25.11.2024 § 252

Valmistelija Nystrand Lena

Lisätietoja: puhelinnumero: 044 323 1740, etunimi.sukunimi@ovph.fi

Hyvinvointialueen neljännesvuosikatsaus 30.9.2024 on valmis. Raportissa kuvataan tilanne kolmen ensim­mäisen vuosineljänneksen osalta. Taloudellisen tilan­teen lisäksi kuvataan myös toiminta ja toiminnan volyymit, joille on asetettu tavoitteet vuoden 2024 toiminta- ja taloussuunnitelmassa. Neljännes­vuosi­raportti kehittyy sitä mukaa kuin tietoja saadaan ilman, että niitä joudutaan kokoamaan manuaalisesti, ja silloin saamme aikaan useampia ja monipuolisempia raportteja, jotka kuvaavat jakson suoritteita ja toimin­nan volyymejä.

Neljännesvuosiraportti on laadittu toiminta- ja talous­suunnitelman pohjalta ja Pohjanmaan hyvinvointi­alueelle vahvistetun organisaatiomallin mukaisesti. Toiminta­volyymiä koskevia tavoitteita on seurattu tulos­yksikkötasolla. Toteutuneiden suoritteiden määrät vaihtelevat paljon suhteessa toisiinsa ja asetettuun tavoitteeseen.

Neljännesvuosiraportti 30.9.2024 on 15.705.374,95 euroa ali­jää­mäinen. Talousarvioseuranta tehdään vahvis­tet­­tuun talousarvioon nähden. Aluevaltuusto vahvisti joulukuussa 33,4 miljoonaa euroa alijäämäisen talous­arvion, ts. kustannukset ovat rahoitusta suurempia. Raportissa on huomioitu 10.6.2024 ja 30.9.2024 vahvistetut uudelleenjärjestelyt. Talousarvio sisältää noin 27 miljoonan euron sopeuttamis­toimenpiteet vuodelle 2024. Tulos on huomattavasti parempi kuin puolivuotisraportin jälkeinen ennuste. Suuri osa sopeuttamistoimenpiteistä on toteutunut useita kuukausia vuodenvaihteen jälkeen, minkä vuoksi vaikutus lisääntyy jatkuvasti vuodenvaihdetta kohti mentäessä.

Toteutuneet tuotot ovat 72,5 miljoonaa euroa eli 74,7 % budjetoidusta. Tämä on 3,5 miljoonan euron eli 5,1 %:n kasvu verrattuna samaan jaksoon vuonna 2023. Myyntituotot ovat 11,5 miljoonaa euroa eli 65,7 % budjetoidusta, ja ne muodostuvat pääasiassa muiden hyvinvointialueiden, vakuutusyhtiöiden ja valtion laskutuksesta. Tämä on 0,1 miljoonan euron eli 1,2 %:n vähennys verrattuna samaan jaksoon vuonna 2023. Maksutuotot ovat 38,6 miljoonaa euroa eli 77,7 % budjetoidusta, mikä on 6,5 % enemmän kuin edellisvuonna. Vuokratuotot ovat 7,2 miljoonaa euroa eli 78,9 % budjetoidusta, myös tässä on kasvua 6,8 % vuoden 2023 vastaavaan jaksoon verrattuna. Tulo­puolen tuista ja avustuksista on toteutunut 30.9.2024 mennessä 14,3 miljoonaa euroa, ja se vastaa hank­keiden kustannuksia. Muissa tuotoissa on 0,4 miljoonan euron hyvitys vuosien 2016-2022 kiinteistöverosta.

Toimintakuluista on toteutunut 667,4 miljoonaa euroa eli 74,3 % budjetoidusta. Vuoteen 2023 verrattuna kasvua on 0,8 % eli 5,4 miljoonaa euroa.

Henkilöstökuluista on toteutunut 323 miljoonaa euroa eli 71,6 %. Verrattuna samaan jaksoon vuonna 2023 lisäystä on 1 % eli 3,1 miljoonaa euroa. Ostopalveluista on toteutunut 242,8 miljoonaa euroa eli 77,9 % ja materiaali- ja tarvikekuluista 44,1 miljoonaa euroa eli 72,6 %. Tuista ja avustuksista on toteutunut 13,5 miljoo­naa euroa eli 73,9 % budjetoidusta, ja vuokrakulut ovat 41,8 miljoonaa euroa eli 77,8 % budjetoidusta. Suurin kasvu vuoteen verrattuna 2023 tulee vuokrista, 3,7 % eli 1,5 miljoonaa euroa, sekä ostopalveluista, jotka ovat lisääntyneet 1,6 miljoonalla eurolla, vaikka kasvua onkin vain 0,7 %.

Nettotoimintakulut eli toimintakate on 595 miljoonaa euroa, mikä on 74,3 % budjetoidusta ja muodostaa 0,3 %:n eli 1,9 miljoonan euron kasvun verrattuna samaan jaksoon vuonna 2023. Ts. toimintakatteen kasvu tulee pääasiallisesti ostopalveluista ja asiakaspalvelujen hinnankehityksestä sekä vuokrakuluista. Ostopalveluja käsittävät asiakaspalvelut ovat lisääntyneet 6 % eli 8,4 miljoonaa euroa vuoden 2023 vastaavaan jaksoon verrattuna. Kasvu vastaa hintaneuvottelujen mukaista kehitystä. 

Toimialakohtaisissa katsauksissa suoritteita seurataan jokaisen yksikön osalta asetettuja tavoitteita ja talou­dellista tulosta vasten, jolloin painotetaan sitä, miten toiminta­kustannukset ovat toteutuneet suhteessa vahvis­tettuun talousarvioon.

Toteuman 30.9.2024 perusteella vuoden 2024 alijäämän arvioidaan olevan n. 3,5 miljoonaa euroa budje­toitua suurempi eli 37 miljoonaa euroa. Korko­tuot­tojen lisääntymisellä on tässä suuri merkitys, ja budje­­toidut nettorahoituskulut muodostuvat 2,3 miljoo­naa euroa budjetoitua positiivisemmiksi. Tämän johdosta talousarviomuutos 2024 käsitellään erillisenä asiana.

Hyvinvointialuejohtaja Kinnunen Marina

ehdottaa, että aluehallitus merkitsee neljännesvuosikatsauksen Q3-2024 tiedoksi, sekä lähettää sen aluevaltuustolle tiedoksi.

Päätös:

Ehdotus hyväksyttiin.

Aluevaltuusto 09.12.2024 § 70

5633/02.02.02/2024    

Valmistelija Nystrand Lena

Lisätietoja: puhelinnumero: 044 323 1740, etunimi.sukunimi@ovph.fi

Hallitus

Päätös: