Aluehallitus
Pöytäkirja 05.05.2025/Pykälä 87

Neljännesvuosikatsaus Q1 - 2025

Aluehallitus 05.05.2025 § 87

ÖVPH/2314/02.02.02/2025    

Valmistelija Nystrand Lena

Lisätietoja: puhelinnumero: 044 323 1740, etunimi.sukunimi@ovph.fi

Hyvinvointialueen neljännesvuosikat­saus 31.3.2025 on valmis. Raportissa kuvataan ti­lanne ensimmäisen kolmen kuukauden osalta. Taloudellisen tilanteen lisäksi kuvataan myös toiminta ja toiminnan volyymit, sekä strategiset tavoitteet ja mittarit. 

Neljännesvuosiraportti on laadittu toiminta- ja ta­lous­suunnitelman pohjalta ja Pohjanmaan hyvinvoin­tialueelle vahvistetun organisaatiomallin mukaisesti ottaen huomioon siihen tehdyt muutokset. Toimintavolyymiä koskevia tavoitteita on seu­rattu tulosyksikkötasolla. Toteutuneiden suo­rit­tei­den määrät vaihtelevat paljon suhteessa toisiinsa ja asetettuun tavoitteeseen.

Neljännesvuosiraportti 31.3.2025 on 845.403,53 euroa ylijää­mäinen. Talousarvioseuranta tehdään vahvis­tet­­tuun talousarvioon nähden. Aluevaltuusto vah­visti joulukuussa 2024 32,4 miljoonaa euroa ylijäämäisen talous­ar­vion, ts. sopeutetun talousarvion, jossa kustannuksia on supistettu siten, että ne ovat nyt rahoitusta pienemmät. Talousarvio sisältää nettomääräisesti n. 42 miljoonan euron sopeuttamistoimenpiteet. Suuria haasteita on siinä, että toteutuma on jo nyt suurempi kuin pitäisi, varsinkin henkilöstö- ja vuokrakuluissa.

Toteutuneet tuotot ovat 24,5 miljoonaa euroa eli 23,2 % bud­je­toi­dusta. Tässä on 2,3 miljoonan euron eli 10,2 %:n kasvu verrattuna samaan jaksoon vuonna 2024. Myyntituotot ovat 3,9 miljoo­naa euroa eli 23,6 % budjetoidusta, ja ne muo­dos­tu­vat pää­asias­sa muiden hyvinvointialueiden, va­kuu­­tusyhtiöiden ja valtion laskutuksesta. Mak­su­tuo­tot ovat 13,3 miljoonaa euroa eli 22,4 % bud­je­toi­dus­­ta ja vuok­ratuotot ovat 2,2 mil­joo­naa euroa eli 23,6 % bud­jetoidusta. Tulopuolen tuista ja avustuksista on toteutunut 31.3.2025 mennessä 4,9 miljoonaa euroa, mikä vastaa pääosin projektien kustannuksia.

Sekä myyntituottoja että maksutuottoja ja vuokratuottoja koskevat tiedot ovat tässä vaiheessa hieman epävarmoja, koska äskettäin on otettu käyttöön uusi potilas- ja asiakastietojärjestelmä, minkä vuoksi kirjaaminen ja laskutus ovat viivästyneet ja toimintaa on ollut kriittisimpänä aikana vähemmän. On laadittu varovainen arvio, mutta todenmukaisemmat tiedot saadaan vasta toisen vuosineljänneksen jälkeen.

Toimintakuluista on toteutunut 230 miljoonaa euroa eli 25,7 % budjetoidusta. Vuoteen 2024 verrattuna kasvua on 2,6 % eli 5,9 miljoonaa euroa. Henkilöstökuluista on toteutunut 116 miljoonaa eli 26,3 %, kasvua vuoden 2024 vastaavaan jaksoon on 7,2 miljoonaa eli 6,6, %. Taso on 8,2 miljoonaa euroa korkeampi kuin sen pitäisi olla vuoden 2025 talousarviossa pysymiseksi, ottaen huomioon, että kesällä on vielä tulossa suuria palkankorotuksia.

Ostopalvelujen talousarvio on pitänyt tähän saakka, siitä on toteutunut yhteensä 79 miljoonaa eli 24,5 % budjetoidusta. Vähennystä edellisvuoteen verrattuna on 3,4, %. Aineista ja tarvikkeista on toteutunut 15,6 miljoonaa eli 25,5 %. Tuista ja avustuksista on toteutunut 4,5 miljoonaa eli 23 % budjetoidusta ja vuokrakustannukset ovat 14,2 miljoonaa euroa eli 29 % budjetoidusta. Suurin kasvu verrattuna vuoteen 2024 tulee tuista ja avustuksista, jotka ovat kasvaneet 25,9 % eli 0,9 miljoonaa euroa.

Nettotoimintakulut eli toimintakate on 205,6 miljoonaa euroa, mikä on 26 % budjetoidusta ja 1,8 %:n eli 3,6 miljoonan kasvu vuoden 2024 vastaavaan jaksoon verrattuna. Nettokustannukset ylittävät 10,4 miljoonalla eurolla tason, joka vaadittaisiin budjetoidun ylijäämän saavuttamiseksi. Osa sopeuttamisohjelman toimenpiteistä tulee viiveellä, minkä johdosta voimme vielä toivoa, että kasvu vähenee tulevina kuukausina, mutta palkkakehitys on nyt suurin haaste vahvistetun talousarvion kehyksissä pysymiselle.

Toimialakohtaisissa katsauksissa suoritteita seurataan jokaisen yksikön osalta asetettuja tavoitteita ja taloudellista tulosta vasten, jolloin painotetaan sitä, miten toimintakustannukset ovat toteutuneet suhteessa vahvistettuun talousarvioon. Strategiset tavoitteet ja mittarit on koottu ja seuranta on tehty samalta ajanjaksolta.

Hyvinvointialuejohtaja Kinnunen Marina

Päätös: