Aluehallitus
Pöytäkirja 20.11.2023/Pykälä 270

Hyvinvointialueen neljännesvuosikatsaus Q1-Q3

Aluehallitus 20.11.2023 § 270

1036/02.02.02/2023    

Valmistelija Nystrand Lena

Lisätietoja: puhelinnumero: 044 323 1740, etunimi.sukunimi@ovph.fi

Hyvinvointialueen neljännesvuosikat­saus per 30.9. 2023 on valmis. Raportissa kuvataan ti­lanne ensimmäisen yhdeksän kuukauden osalta. Tek­nisiä haasteita on edelleen asiakas- ja potilas­tie­to­­järjestelmien paljouden takia. Olemme siksi päät­tä­neet sisällyttää ne tiedot, jotka saadaan koko toi­min­nasta ja jotka kuvastavat vuoden 2023 toiminta- ja ta­loussuunnitelmassa asetettuja tavoitteita.  Nel­jän­nesvuosiraportti kehittyy sitä mukaa kuin tietoja saa­daan ilman että niitä joudutaan kokoamaan ma­nu­aalisesti, ja silloin saamme aikaan useampia ja mo­nipuolisempia raportteja, jotka kuvaavat jakson suo­ritteita ja toimintavolyymiä.

Neljännesvuosiraportti on laadittu toiminta- ja ta­lous­suunnitelman pohjalta ja Pohjanmaan hyvinvoin­tialueelle vahvistetun organisaatiomallin mukaisesti. Toimintavolyymiä koskevia tavoitteita on seu­rattu tulosyksikkötasolla. Toteutuneiden suo­rit­tei­den määrät vaihtelevat paljon suhteessa toisiinsa ja asetettuun tavoitteeseen.

Seuranta perustuu muutettuun talousarvioon, joka sisältää realistisemmat talousarviomäärärahat toimintaan nähden, mutta myös sopeuttamisohjelman aiheuttamat supistukset. Talousarviomuutoksella korjattiin asiakas-palvelujen alibudjetointi, joka siirtyi vuodelta 2022. Lisäksi siinä on huomioitu viimeisimmät palkantarkistukset, kuten myös muutokset rahoituksessa. Valitettavasti rahoituksessa tapahtui supistuminen heti talousarvion hyväksymisen jälkeen, joten ennen vuoden loppua on tehtävä vielä yksi talousarviomuutos. Koska sopeuttamisohjelman painopisteet ovat vuoden viimeisissä kuukausissa, eivät toimenpiteiden vaikutukset oikeastaan näy vielä osavuosikatsauksessa.

Välitilinpäätös 30.9.2023 on 31.781.524,70 euroa alijäämäinen. Talousarvioseuranta tehdään vahvistettuun ja muutettuun talousarvioon nähden. Suhteellisen suuri alijäämä oli kuitenkin odotettavissa, sillä vahvistetussa talousarviossa on 61,9 miljoonan euron alijäämä eli kustannukset ovat rahoitusta suuremmat.

Toteutuneet tuotot ovat 68,9 miljoonaa euroa eli 69,7 % bud­je­toi­dusta. Myyntituotot ovat 11,6 miljoo­naa euroa eli 74,7 % budjetoidusta, ja ne muo­dos­tu­vat pää­asias­sa muiden hyvinvointialueiden, va­kuu­­tusyhtiöiden ja valtion laskutuksesta. Eri­lais­ten ja eri pe­riaat­teilla ja ominaisuuksilla toi­mi­vien asia­kas- ja poti­las­ tietojärjestelmien määrä asettaa haas­­teita mak­su- ja vuokralaskutukselle. Mak­su­tuo­tot ovat 36,2 miljoonaa euroa eli 72,9 % bud­je­toi­dus­­ta ja vuok­ratuotot ovat 6,7 mil­joo­naa euroa eli 77,4 % bud­jetoidusta.  Tulopuolen tuista ja avustuksista on 30.9.2023 toteutettu 13,7 miljoonaa euroa.

Toimintakuluista on toteutunut 662 miljoonaa euroa eli 73 % budjetoidusta.  Henkilöstökuluista on toteutunut 319,9 miljoonaa eli 70 %, ostopalveluista 241,2 miljoonaa eli 75,8 % ja materiaali- ja tarvikekuluista 44,9 miljoonaa euroa eli 73,9 %. Tuista ja avustuksista on toteutettu 13,8 miljoonaa tai 77,2 % ja vuokrakustannukset ovat 40,3 miljoonaa euroa eli 75 % budjetoidusta.

Toimialakohaisissa katsauksissa suoritteita seurataan jokaisen yksikön osalta asetettuja tavoitteita ja taloudellista tulosta vasten, jolloin painotetaan sitä, miten toimintakustannukset ovat toteutuneet suhteessa vahvistettuun talousarvioon.

Koko vuotta koskevan ennusteen mukaan Pohjanmaan hyvinvointialue tulee tekemään muutetun talousarvion mukaisen alijäämän, jos tehostamis- ja sopeuttamisohjelman 10 miljoonan euron säästötoimet saadaan vuonna 2023 toteutettua tavoitteen mukaisesti.

Hyvinvointialuejohtaja Kinnunen Marina

Päätös: